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家族信托有哪几种运作模式
2018-10-29 15:52来源:http://www.jiekelawyer.com作者:admin 阅读量:
  家族信托可以借助财富继承和管理的有效手段拥有很多优势,比如可以节税避税、家族财产灵活继承等等,下面深圳罗湖律师就给大家说说家族信托有哪几种运作模式。
 
  信托公司推出的运作模式
 
  作为家族信托的发源地,信托公司在客户资源、产品设计、人员配备等方面具有得天独厚的优势。此外,银监会“99号文”指出信托公司应把家族信托业务作为业务转型的方向之一。
 
  目前,我国的家族信托财产基本上都是单一资金,资金门槛略有不同,但大多数信托公司的最低资金要求为人民币5000万元。为了使委托人最大程度拥有控制权,家族信托一般实行受托人和委托人共同管理的模式,合同期限通常设为50年。
 
  为了最大程度保障委托人和受益人的相关利益不受损害,受托人必须及时向委托人和受益人汇报家族信托管理和运行情况。在家族信托存续期间,根据外部情况变化,受托人可以随时变更信托财产的管理方式,但是必须先征得委托人的同意。
 
  为了避免家族财富传承可能引发的家族内部矛盾,委托人对受益人的权利进行了限制,如损害其他受益人的利益,委托人有权直接取缔其受益权。同时,在收益分配上,可根据实际状况抉择是否选用一次性分配、非定期分配等,进而满足委托人多样化的需求。
 

 
  私人银行推出的运作模式
 
  为确保信托财产的独立性和风险隔离,规定其为全权委托且不可撤销产品,资金门槛为2000万元以上。委托人成立家族信托主要是为了隔离风险、传承家产,辅助具有一定的投资功能。
 
  受益人绝大多数是委托人的子女。信托收益分为定期和不定期收益,如保证受益人基本生活需要的定期收益,以及在受益人遭遇大病,或者买房等重大支出事项时,可以申请领取不定期收益。
 
  受托人是信托公司和商业银行,根据他们各自的优势,信托公司主要承担对资产进行有效管理的职能,商业银行主要承担托管人与财务顾问的职能,根据他们管理信托资产的总额,按比例收取报酬,同时根据该信托产品架构设计的复杂程度等因素,来决定收费比例的高低。
 
  另一方面,家族信托针对的是超高净值人群,很多客户不但有财产传承的要求,还有资产全球布局的需求。为了最大程度地满足客户需要,一些专业的第三方机构,如会计师事务所和律师事务所也被纳入其中,并从信托财产收益中收取相应的咨询费。
 
  私人银行+信托公司合作推出的运作模式
 
  是指私人银行与信托公司构建战略合作关系,在信托产品设计、潜在客户分析、客户需求分析以及投资策略选择上各取所长、共同管理信托资产。委托人设立此类信托的目的主要包括家族财富传承、风险隔离、财产保值增值等。
 
  商业银行和信托公司通过构建由投资顾问、财务顾问、法律顾问、项目经理等组成的家族信托项目团队,为高净值客户提供专属的家族信托解决方案,满足客户的多样化需求。
 
  目前,此类家族信托产品均以单一信托形式发行,委托人仅限于单个自然人,受托人为信托公司,商业银行承担财务顾问和托管人的角色,受益人由委托人亲自指定或变更。
 
  在信托收益分配上,主要采用定额分配和不定额分配。此类信托具有资金门槛高、合同期限长和不可撤销性等特点,具体来讲,其受托资产在3000万元以上,合同期限不少于5年。
 
  保险公司+信托公司合作推出的运作模式
 
  信托公司与保险公司联合推出的信托产品,实现了信托服务与保险服务的有效融合,极大地降低了家族信托的设立门槛,在业内被称为类家族信托。
 
  委托人购买保险产品之后,利用其保险赔偿请求权来设立信托,该信托规定,当保险赔偿真正发生后,委托人的保险赔偿请求权自动转移给受托人,由受托人代为行使相关处理事项,保险赔偿款也通过保险公司直接划转至受托人名下。
 
  因此,直接将其保险赔偿即信托财产转化为现金。进而,根据委托人的要求和意愿,受托人对信托资金进行管理,最终将信托收益用于委托人子女的抚养、教育、结婚、买房等支出。
 
  此类信托的受托人不但为委托人进行财产管理,并且为委托人提供保险理赔事宜的相关服务,兼具有事务管理的特性,这种运作模式将单独的财产管理和事务管理整合在一起,属于“财产管理+事务管理”的信托。
 
  虽然家族信托在财富传承、合理避税等方面具有明显的优势,但是企业家采用家族信托手段来控制家族企业或者投资时,必须对不同模式的家族信托进行深入的分析,了解不同模式所具有的优点与不足,结合自身特性,在公司治理机制等方面进行配套调整,尽可能的发挥家族信托的正面作用,取其精华去其糟粕,实现家族企业和谐永续经营的目标。
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